Beheerst belonen

Sinds 1 januari 2011 is het Besluit Beheerst Beloningsbeleid in werking getreden. De AFM ziet er vanaf dat moment op toe dat van beloningbeleid geen prikkels uitgaan die kunnen leiden tot onzorgvuldige behandeling van klanten. De Nederlandsche Bank (DNB) richt zich op de risico’s van het beloningsbeleid die de soliditeit van de onderneming kunnen aantasten. Bij de uitoefening van het toezicht blijven de AFM en DNB zoveel mogelijk samenwerken.

Principes voor beheerst beloningsbeleid

De eisen ten aanzien van het Besluit Beheerst Beloningsbeleid zijn vastgelegd in het Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen. Voor een nadere uitwerking verwijst de Autoriteit Financiële Markten naar de "Principes voor beheerst beloningsbeleid" welke men in mei 2009 in samenspraak met DNB heeft geformuleerd. Deze principes zijn vertaald naar 8 uitgangspunten:

1. Het beloningsbeleid bevortdert de integriteit en soliditeit van de financiële onderneming met een focus op de lange termijn belanngen van de onderneming.
2. Het beloningsbeleid bevat geen prikkels die afbrek doen aan de verplichting van de financiële onderneming om zich in te zetten voor de belangen van klanten en andere stakeholders, of andere op de financiële onderneming rustende zorgvuldigheidsverplichtingen.
3. Uitgaande van principes 1 en 2 stelt de onderneming op zorgvuldige wijze een beloningsbeleid op voor de bstuurders en functiegroepen binnen de onderneming, past dit consequent toe en evalueert de werking ervan. Daarbij besteedt zij expliciet en structureel aandacht aan het beperken en beheersen van de negatieve effecten van variabele beloningsstructuren op het risicoprofiel van de onderneming en de belangen van klanten.
4. De raad van commissarissen (of soortgelijk toezichtsorgaan) draagt zorg voor een zorgvuldige en beheerste opzet, uitvoering en evaluatie van het beloningsbeleid voor het bestuur. Tevens ziet hij toe op het beloningsbeleid voor de gehele onderneming. Elke variabele beloningsstructuur waarbinnen beloningen boven een vastgesteld niveau mogelijk zijn, wordt vooraf goedgekeurd door de raad van commissarissen.
5. De personeels-, risicomanagement-, compliance- en internal audit-functies werken samen om de risico's van het beloningsbeleid van alle (overige) medewerkers te beheersen.
6. De beloning en het beloningsbeleid voor medewerkers in control-functies ondersteunen hun rol van onafhankelijke 'countervailing power' ten opzichte van commerciële functies.
7. De onderneming is op inzichtelijke wijze transparant over zijn beloningsbeleid naar relevante stakeholders.
8. In elke variabele beloningsstructuur is een bij de functie passende balans van maatregelen ingebouwd teneinde de juiste prikkelwerking te waarborgen.In elke variabele beloningsstructuur is een bij de functie passende balans van maatregelen ingebouwd teneinde de juiste prikkelwerking te waarborgen.

Zo op het eerste gezicht staan deze principes ver af van de praktijk bij het gemiddelde advies- en bemiddelingsbedrijf. Toch zijn de regels van het beheerst beloningsbeleid ook van toepassing voor adviseurs en bemiddelaars.

Risicoanalyse

Onderdeel van de wettelijke bepalingen is het opstellen van een risicoanalyse om na te gaan welke risico's de financiële onderneming loopt op een onzorgvuldige behandeling van consumenten als gevolg van het beloningsbeleid. Hierbij kan onder andere worden gedacht aan de diverse soorten beloning binnen de organisatie en de factoren waarvan deze variabele beloning afhankelijk is. Vervolgens dient de onderneming dit te vertalen naar beleid en procedures en maatregelen die moeten voorkomen dat de klant onzorgvuldig wordt behandeld.

Wat kan SVC voor u doen?

SVC beschikt over een organisatiehandboek met beleidsdocumenten, procedures en instructies die een zorgvuldige behandeling van klanten borgen. Als dit handboek (intranet) wordt aangevuld met de door SVC ontwikkelde sjablonen voor de risicoanalyse en beheerst beloningsbeleid dan kunt u voldoen aan de eisen van het beheerst beloningsbeleid.

Wilt u meer informatie over dit onderwerp? Neem dan gerust eens contact op met één van onderstaande contactpersonen. Wij informeren u graag over het beheerst beloningsbeleid en het organisatiehandboek.